1С:ERP. Управление холдингом

В интересах автоматизации коммерческой деятельности и казначейского процесса крупных компаний в дополнение к функциям 1C:ERP реализованы:

• возможность ввода рамочных договоров и спецификаций к ним с контролем общей суммы договора и отнесением взаиморасчетов либо на рамочный договор в целом, либо на конкретную спецификацию;
• управление дополнительными соглашениями, изменяющими параметры договора с определенной даты;
• калькулятор графиков платежей и поставок на основании параметров договоров;
• редактирование рассчитанных графиков с сохранением аудиторского следа;
• возможность установки условий взаиморасчетов в зависимости от присвоенных категорий риска и доходности;
• договоры страхования, ковенанты, аккредитивы, залоги и банковские гарантии, условия Incoterms для обслуживания многокомпонентных контрактов, включая внешнеторговые;
• возможность согласования каждой версии договора с помощью подсистемы "Процессы" конфигурации "ERP. Управление холдингом".

Управление обязательствами по расходным договорам позволяет управлять текущим уровнем задолженности, быстро выявлять расхождения между графиками платежей и начислений, актуализировать графики и формировать заявки на платеж.

Инструменты управления обязательствами по доходным договорам позволяют менеджеру контролировать уровень задолженности дебитора, автоматически формировать напоминания о приближении даты оплаты, инициировать претензионно-исковую работу и факторинговые операции.

Разработанная при методологической поддержке PwC подсистема позволяет автоматизировать казначейство крупного отдельного предприятия или группы компаний в соответствии с концепциями "Фабрика платежей", "Единый заемщик" и "Единый плательщик". Для автоматизации указанных функций предусмотрены следующие инструменты:

• анализ достаточности собственных средств в разрезе организаций, банков, валют, пулов ликвидности;
• лимиты кредитования и размещения холдинга для оценки величины доступного финансирования;
• кэш-пулинг на стороне клиента с возможностью автоматического перевода излишков на мастер-счета;
• удобное управление внутригрупповыми займами;
• вероятностное прогнозирование и стресс-тестирование ликвидности;
• управление платежной позицией на основе срочности и приоритетов заявок;
• моделирование "Что если?" в мультивалютном консолидированном платежном календаре;
• использование расширенных инструментов привлечения, перераспределения и размещения ликвидности для покрытия кассовых разрывов или размещения временно свободных остатков денежных средств;
• эффективные коммуникативные возможности позволяют сократить сроки согласования реестров и заявок на платеж в условиях большого числа согласующих;
• расширенная поддержка валютных платежей не только обеспечивает обмен сообщениями в формате ISO 20022, но и автоматически формирует напоминания о предоставлении документов по сделке в уполномоченный банк, что снижает риск нарушения требований валютного контроля при большом объеме валютных операций.

Инструменты идентификации и хеджирования валютных и процентных рисков (стресс-тесты, валютные форварды, валютные, процентные и валютно-процентные свопы) позволяют снизить влияние казначейских рисков на финансовый результат компании.

В дополнение к средствам управления запасами по законтрактованным объемам, реализованным в 1С:ERP, подсистема "Корпоративные закупки", разработанная при методологической поддержке EY, повышает эффективность долгосрочного управления запасами крупных компаний и покрывает типичные задачи субъектов 223-ФЗ благодаря следующим возможностям:

• ввод, импорт из внешних учетных систем, а также консолидация потребности МТО от центров ответственности компании и ее дочерних обществ;
• лимитирование потребности по данным бюджетов;
• определение способов покрытия потребности;
• формирование годового плана закупок;
• подготовка и проведение закупочных процедур;
• интеграция с ЕИС "Госзакупки";
• интеграция с электронными торговыми площадками;
• аккредитация и сервисы самообслуживания поставщиков;
• анализ закупочной деятельности.

Функции подсистемы учета по РСБУ прикладного решения "1С:ERP Управление предприятием 2" в новом продукте дополнены расширенными функциями учета финансовых инструментов, традиционно востребованными в крупных холдингах.

Автоматизирован учет кредитов, займов, депозитов, в том числе с плавающими ставками.

Для простых и переводных векселей автоматизирован учет операций выпуска, акцепта, протеста, погашения, покупки и продажи.

Для акций и облигаций реализован учет операций выпуска, выкупа, переоценки, покупки и продажи.

Документ "Начисление процентов по финансовым инструментам" формирует проводки по операциям:

• начисления процентов по кредитам, депозитам, займам;
• начисления купонного дохода по облигациям;
• переоценки облигаций и акций;
• начисления и списания дисконта по облигациям и векселям.

Автоматизирован учет приобретения/выбытия контрольных акций и долей, ведущих к изменению структуры группы. Документы "Поступление инвестиций" и "Выбытие инвестиций" обеспечивают отражение в учете операций приобретения/потери контроля над дочерним обществом. Указанные документы не только формируют проводки в учете, но и позволяют вести контроль изменений в структуре владения группой в виде наглядной схемы, рассчитывать эффективную долю участия для периметра компаний, включающего элементы косвенного и перекрестного владения.

Подсистема разработана при методологической поддержке EY с акцентом на потребностях корпоративных клиентов.

Поддерживаются трансформационная и транзакционная модели учета, реализованы трансляция финансовой информации РСБУ на план счетов МСФО из регистров бухгалтерии текущей, внешних информационных баз, форм сбора данных, а также формирование проводок МСФО по произвольным источникам данных, включая регистры оперативного управленческого учета.

Автоматизирован параллельный учет следующих объектов:

• основные средства, нематериальные и биологические активы (переоценка, обесценение, реклассы);
• финансовые инструменты (IFRS 9);
• лизинг и аренда (IFRS 16);
• инвестиции;
• многокомпонентные сделки;
• резервы на обесценение запасов и дебиторской задолженности;
• расчет себестоимости, отложенных налогов, реформация баланса;
• приобретение/выбытие бизнеса;
• элиминационные и консолидационные поправки.

Подсистема включает комплекс инструментов fast close (интеллектуального закрытия периода):

• портал сверки внутригрупповых операций;
• портал начислений (accruals), обеспечивающий отражение в учете операций без подтверждающих документов и их сопоставление с фактическими документами следующего периода;
• функция "двойного закрытия" отчетного периода, позволяющая закрывать период по МСФО ранее РСБУ и отражать измененные после закрытия МСФО данные РСБУ при трансляции уже в следующем периоде;
• инструменты Disclosure Management, сокращающие время на преодоление "последней мили финансовой отчетности" – от аналитических таблиц в системе до направляемого потребителям отчетности файла, содержащего не только формы отчетности МСФО, но и их детальный анализ (примечания и MD&A).

Разработанная при методологической поддержке KPMG подсистема позволяет:

• моделировать и фиксировать налоговую структуру международной группы компаний;
• рассчитывать эффективную долю участия в компаниях группы с учетом прямого и косвенного владения;
• определять контролирующих лиц и контролируемые иностранные компании;
• формировать уведомления об участии в иностранных организациях и о контролируемых иностранных компаниях, об участии в международной группе компаний, страновой отчет;
• определить применимость налоговых освобождений;
• на основании финансовой отчетности КИК рассчитать налоговый регистр в соответствии с главой 25 НК РФ, заполнить лист 9 декларации по налогу на прибыль;
• основываясь на индикаторах BEPS, провести бенчмаркинг компаний группы различных юрисдикций с точки зрения распределения налоговой нагрузки и соответствующих рисков.

Подсистема включает функции, предназначенные для автоматизации бюджетирования крупных предприятий и холдингов:

• средства импорта плановых и фактических данных из внешних систем учета и управления, а также пакетов сбора данных;
• инструменты консолидации и моделирования;
• средства для планирования трансфертных показателей;
• сводные интерфейсы для ввода, анализа и согласования бюджетов нескольких компаний;
• автоматизированный расчет по сложному шаблону процесса, обеспечивающий консистентность расчетов, контроль сроков и пакетную обработку данных сложных моделей;
• функции согласования бюджетов по сложным маршрутам;
• повышенная производительность и улучшенные инструменты анализа сложных бюджетных моделей.

По данным бюджетов проектов автоматически рассчитываются их ключевые показатели эффективности (NPV, IRR, срок окупаемости, индекс прибыльности и др.). Реализована возможность моделирования бюджета и показателей эффективности проекта при изменении сроков этапов проекта в диаграмме Ганта. В целях автоматизации прединвестиционной фазы система позволяет определить критерии сравнения альтернативных проектов, провести их экспертную оценку, включить в инвестиционную программу оптимальный портфель проектов.

Подсистема ориентирована на эффективную работу в типичных для современных компаний мультисистемных ИТ-ландшафтах и имеет следующие интеграционные возможности:

• бесшовная интеграция (расчет показателей отчетности, импорт НСИ, формирование объектов, расшифровка до документа во внешних системах) с системами учета и управления на платформе "1С:Предприятие 8" с помощью прямого COM-соединения;
• импорт данных и расшифровка до документов удаленных информационных баз "1C" с помощью включенного в поставку веб-сервиса;
• кросс-системные универсальные процессы могут использовать данные внешних учетных систем в качестве условия при передаче управления на следующие этапы, а также модифицировать данные внешних систем;
• импорт данных из любых внешних систем, поддерживающих технологию ADO;
• в дополнение к тонкому и веб-клиенту add-on для Microsoft Excel – специальный клиент, позволяющий в целях бюджетирования и анализа управленческой отчетности работать с данными информационной базы, не покидая привычного для многих пользователей офисного пакета.

В целях управления мастер-данными внешних информационных систем реализованы следующие функции:

• формирование и гармонизация эталонных корпоративных классификаторов;
• мэппинг элементов справочников внешних систем и эталонных элементов корпоративных классификаторов;
• управление изменениями корпоративных классификаторов с помощью заявок на изменение мастер-данных;
• экспорт эталонных элементов корпоративных классификаторов в системы-потребители.

Аналитическая панель дает возможность на одной форме отобразить сразу несколько связанных областей: сводных таблиц бюджетов, диаграмм, графиков, виджетов KPI. Вводя данные в таблице, пользователь сразу же видит изменения в связанных областях, что позволяет наглядно решать задачи ввода, анализа, моделирования данных в одном интерфейсе.

Общая стратегическая карта целей и счетные карты используются для визуализации целей и декомпозиции KPI.

Сервис рассылки оповещений о негативной динамике опережающих индикаторов удобен для превентивного информирования ответственных менеджеров.

Инструмент "Сравнительный факторный анализ" позволяет проанализировать исходные показатели, повлиявшие на целевой показатель, одновременно провести сравнительный анализ, визуализируя отклонения между сравниваемыми сценариями, периодами или организациями в виде дерева или диаграммы "Водопад".

Возможность расшифровки от сводной информации до документа внешней информационной системы качественно расширяет аналитические возможности прикладного решения.

Благодаря сочетанию функций для целеполагания, определения ключевых факторов успеха, их декомпозиции в иерархию KPI, планирования, подготовки финансовых и операционных бюджетов, а также импорта факта и многомерного анализа прикладное решение помогает объединить стратегические инициативы и тактические средства их исполнения.

Подсистема позволяет организовать в компании единую систему управления рисками, включающую:

• процедуры идентификации и предварительной оценки произвольных рисков;
• функции планирования контрольно-предупредительных мероприятий для снижения возможного ущерба и вероятности реализации рисковых событий;
• учет инцидентов и планов реакции на них;
• наглядные инструменты интерпретации ущерба от рисков в данных план-фактного анализа.

Подсистема имеет общие аналитические разрезы с подсистемой "Сбалансированная система показателей", что позволяет использовать в компании комплекс средств поддержки принятия решений с учетом наиболее вероятных рисков и возможностей.

Подсистема согласований и оповещений предоставляет следующие возможности:

• визирование и комментирование бюджетов, отдельных показателей, документов и справочников;
• возможность привлечения к согласованию дополнительных пользователей, не указанных в маршруте согласования;
• назначение заместителей для участников процесса согласования;
• рассылка задач согласования по электронной почте;
• возможность согласовать или отклонить объект, не входя в программу, просто ответив на письмо-уведомление.

Маршрут согласования настраивается без программирования даже для ситуаций с условными переходами, последовательным и параллельным участием множества сотрудников. Ролевая адресация позволяет использовать один и тот же маршрут для нескольких организационных единиц.

Средства анализа процессов подготовки отчетности и маршрутов согласования позволяют выявить их "узкие места" и возможности по оптимизации, проанализировать ключевые метрики продуктивности от процесса в целом до его отдельных этапов в разрезе аналитик процесса (ЦФО, организации, проекты, ответственные и т. п.).

Для организации повторяющихся мероприятий (закупочных процедур, инициатив Balanced Scorecard, контрольно-предупредительных мероприятий управления рисками и т. д.) разработан функционал, позволяющий создавать шаблоны многостадийных мероприятий, на основе которых можно инициировать вручную или формировать по расписанию мероприятия, а также контролировать сроки завершения стадий. Предусмотрена возможность планирования и регистрации понесенных в ходе выполнения мероприятия затрат.